一、【课程背景】

 任何企业都是从一个个梦想的启航、追求中逐步发展起来的。在发展的道路上，很大程度是依靠一把手敏锐的市场嗅觉与产品研发、管理能力，在激励的市场竞争中获得一席之地。但是随着企业在逐步发展的过程中，企业业务范围、项目计划也越来越多，有日常业务运行工作计划、有创新提升项目计划，以及各项目计划的预算方案；这些管理工作之间的关系也越来越复杂，管理者对这些工作的决策时间、决策资源的配置、决策措施的管理都越来越重要。如果按传统的计划管理方法及财务管理措施，企业的一把手既要专注公司长远的战略任务，同时也要涉及具体事务的具体审批、权力式监控、项目任务临时授权，那么公司管理效率会越来越慢，对市场的敏锐性也会减弱。

  一个高效企业的战略落地、运营管理，都有一套承接公司未来发展的战略规划、综合运营计划及预算管理体系来保障，让企业各个部门都能明确工作内容及操作步骤，并主动实现计划目标，支撑企业战略目标。《综合计划及预算管理》是从企业管理的实际需求出发，帮助企业运用系统的思路与方法，运用综合计划及预算承接企业战略目标，进行科学授权，分解战略任务，建立预算管理，从而最终为绩效管理提供评价依据，形成企业管理的战略发展目标。

二、【课程收益】

1.    掌握企业战略规划制定路径及应用方法；

2.    掌握年度综合计划制定的基本原则及相关内容；

3.    掌握年度销售计划、生产计划、采购计划制定步骤及要点；

4.    掌握综合预算管理思路、内容、步骤及不同预算的关键要点；

5.    掌握综合计划及预算管理在企业实际运用中的核心要素及持续运作管理方法。

三、【课程对象】

Ø  董事长、总经理、高管、各部门经理

四、【课程形式】

Ø 培训方式：用以致学，学习致用，引导讲授、案例研讨、行动计划、情境模拟等多样化的方式综合授课，启发学员思考和掌握实用管理智慧。

Ø 培训转化：结合企业相关需求讲授，授课过程中引出针对性解决措施，有效支持企业结合实际解决问题，促进学员用以致学，提升学习及应用技能。

五、【课程大纲】

第一章节：综合计划的必要性

1.    综合计划的基本概念

2.    综合计划的五个要点

1)    承接公司战略目标

2)    统筹公司管理活动

3)    战略动态管理

4)    全面预算管理基础

5)    绩效管理依据

3.    战略与管理：战略做正确的事、管理正确的做事

4.    战略方向的形成过程

1)    企业战略分析的过程

2)    企业战略确定方法

3)    战略落地三板斧：做什么？资源好何配置？过程如何监控？

第二章节、年度综合计划的制定

1.    综合计划的主要内容

2.    销售计划

1)    销售计划的基本概念

2)    销售计划实施的五项原则

3)    销售计划制定步骤

3.     生产计划——产量计划

1)    生产计划的基本概念

2)    生产产量计划的重要性

3)    生产产量计划制定步骤

4.     生产计划——消耗计划

1)    成本消耗计划的基本概念与内容

2)    产量与消耗的相关性

3)    消耗计划的原则

4)    消耗计划的制定步骤

5.     生产计划——质量计划

1)    质量计划的基本概念

2)     质量目标的体系

3)     质量目标计划的原则

5)    质量目标计划的制定步骤

6.     采购计划制定

1)    采购计划的基本概念

2)     采购计划的基本原则

3)     采购计划制定四步骤

7.     年度项目计划

1)     项目计划的来源

2)     战略目标的两个维度

3)     项目计划分解方法

第三章节、综合预算制定

1.     什么是预算管理

2.     部门预算的三项目费用

3.     综合性预算费用的8项要素

4.     预算管理范围

5.     综合预算实施五要素

1)     确定预算内容

2)     设定预算原则

3)     全员预算实施

4)     预算评估及确定

5)     预算结果实施

第四章节、综合计划与预算管理执行

1.     计划、预算与绩效考核

2.     综合计划的执行四个要素

3.    绩效管理体系的实施模型